1.在商業(yè)銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險的是( )。

　　A.利率風險

　　B.國家風險

　　C.法律風險

　　D.流動性風險

　　[解析]答案為 D。流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險。與信用風險、市場風險和操 作風險相比，流動性風險形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。此外，聲譽風險和戰(zhàn)略風險也與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用，因 此同樣是一種多維風險。

　　2.下列關于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯誤的是( )。

　　A.公司治理應能夠激勵商業(yè)銀行的董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標

　　B.良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎，如果存在明顯疏漏，則會造成商業(yè)銀行破產(chǎn)

　　C.商業(yè)銀行公司治理應建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制

　　D.商業(yè)銀行公司治理應建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制

　　[解析]答案為 B。良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎。如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風險水平，嚴重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會穩(wěn)定，增加公共開支。

　　3.過去 3 年，某企業(yè)集團的經(jīng)營重點逐步從機械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當?shù)氖? )。

　　A.該企業(yè)集團的短期償債能力較弱

　　B.多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力

　　C.該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

　　D.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強

　　[解析]答案為 A。該企業(yè)集團“整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無法得出 B、c、D 項結(jié)論。

　　4.某商業(yè)銀行現(xiàn)有 A、B 兩類資產(chǎn)，資產(chǎn) A 收取固定利息收入，資產(chǎn) B 收取浮動利息收入。如果該銀行預期市場利率上升，則應當( )以規(guī)避利率風險。

　　A.資產(chǎn) A 不做利率互換，資產(chǎn) B 做利率互換

　　B.資產(chǎn) A 做利率互換，資產(chǎn) B 不做利率互換

　　C.資產(chǎn) A、B 都不做利率互換

　　D.資產(chǎn) A、B 都做利率互換

　　[解析]答案為 B。利率互換是指兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。利率互換主要用于轉(zhuǎn)移利率波動的風險。本題 中，當市場利率上升時，資產(chǎn) A 收取固定利息收入，存在較大的利率風險，因此應對 A 做利率互換;而資產(chǎn) B 收取浮動利息收入，不必做利率互換。

　　5.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務操作中，下列行為易造成操作風險的是( )。

　　A.設立專戶核算代理資金

　　B.簽訂書面委托代理合同

　　C.代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算

　　D.遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務風險進行必要的提示

　　[解析]答案為C。在代理業(yè)務中，由于人員因素引起的操作風險違規(guī)事項主要包括：①業(yè)務人員貪污或截留手續(xù)費.不進入大賬核算;②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務合同騙取手續(xù)費收入。

　　6.為有效降低流動性風險，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的分布應當( )。

　　A.異質(zhì)化、分散化

　　B.資產(chǎn)應當同質(zhì)化、集中化，負債應當異質(zhì)化、分散化

　　C.同質(zhì)化、集中化

　　D.負債應當同質(zhì)化、集中化、資產(chǎn)應當異質(zhì)化、分散化

　　[解析]答案為 A。商業(yè)銀行應盡可能降低其資金來源(負債)和使用(資產(chǎn))的同質(zhì)性，形成合理的資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu).以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動性風險。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的分布應當異質(zhì)化、分散化。

　　7.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照( )進行排序。

　　A.影響程度和緊迫性

　　B.影響程度和時間先后

　　C.時間先后和重要程度

　　D.時間先后和緊迫性

　　[解析]答案為 A。聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者承擔的責任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。

　　8.我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行和( )。

　　A.維護金融體系的安全和穩(wěn)定

　　B.維護市場的正常秩序

　　C.維護公眾對銀行業(yè)的信心

　　D.保護債權(quán)人利益

　　[解析]答案為 C�！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》明確了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標：促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信 0。同時，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應當保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

　　9.在市場準入范圍和標準中，( )不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。

　　A.機構(gòu)設立

　　B.調(diào)整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種

　　C.高級管理人員任職資格

　　D.資本監(jiān)管

　　[解析]答案為 D。市場準八范圍和標準中，中資商業(yè)銀行行政許可事項包括：機構(gòu)設立、機構(gòu)變更、機構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種、董事和高級管理人員任職資格。

　　10.根據(jù)資本扣除的規(guī)定，商譽應從核心資本中扣除的比例是( )。

　　A.0

　　B.50%

　　C.75%

　　D.100%

　　[解析]答案為 D。商譽應從核心資本中全部扣除，即扣除比例為 100%。

　　11.( )是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)外業(yè)務發(fā)生損失的風險。

　　A.市場風險

　　B.信用風險

　　C.操作風險

　　D.流動性風險

　　[解析]答案為 A。市場風險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)外業(yè)務發(fā)生損失的風險。

　　12.在計算資本充足率時，對質(zhì)押的處理非常嚴格，認可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn);另一類是高質(zhì)量的金融 T 具，下列屬于第二類質(zhì)押品的是( )。

　　A.評級為 AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券

　　B.黃金

　　C.本外幣現(xiàn)金

　　D.銀行存單

　　[解析]答案為 A。在計算資本充足率時，對質(zhì)押的處理非常嚴格，僅包括一些高質(zhì)量的金融工具。認可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資 產(chǎn);另一類是高質(zhì)量的金融工具，B、C、D 項屬于現(xiàn)金類資產(chǎn);A 選項評級為 AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券屬于高質(zhì)量的金融工具。