1.某投資者在期初以每股 18 元的價格購買 C 股票 l00 股，半年后每股收到 0.2 元的現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是 20 元，則在此半年期間，投資者在 C 股票上的百分比收益率應為( )

　　A.11.11%

　　B.11.22%

　　C.12.11%

　　D.12.22%

　　【答案】D

　　【解析】根據(jù)計算公式：百分比收益率(R)=p1+D-P0/P0×l00%，可得，投資者在 C 股票上的百分比收益率=(20×100+0.2×100-l 8×100)/(18×100)×100%=12.22%。

　　2.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍，其中不包(　　)

　　A.交易賬戶中的利率風險和股票風險

　　B.交易對手的違約風險

　　C.全部的外匯風險

　　D.全部的商品風險

　　【答案】B

　　【解析】《商業(yè)銀行資本覓足率管理辦法》規(guī)定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍，其中不包括的是交易對手的違約風險。故選 B。

　　3.在非財務因素分析中，對借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控屬于(　　)

　　A.經(jīng)營風險分析

　　B.管理風險分析

　　C.還款意愿分析

　　D.行業(yè)風險分析

　　【答案】C

　　【解析】對借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控是分析還款意愿的一種有效途徑。另外，還應關注借款人在其他債權人處的履約記錄，只有這樣才能全面客觀地揭示擔保申請人的還款意愿。故選 C。

　　4.下列(　　)不是健康風險文化的內(nèi)容。

　　A.加強高級管理層的驅(qū)動作用

　　B.樹立正確的貸款經(jīng)營方式

　　C.樹立正確的風險管理理念

　　D.創(chuàng)建學習型組織，充分發(fā)揮人的主導作用

　　【答案】B

　　【解析】健康的風險文化至少應包括：(1)樹立正確的風險管理理念;(2)加強高級管理層的驅(qū)動作用;(3)創(chuàng)建學習型組織，充分發(fā)揮人的主導作用

　　5.下列不屬于經(jīng)營績效類指標的是(　　)

　　A.總資產(chǎn)凈回報率

　　B.資本充足率

　　C.股本凈回報率

　　D.成本收入比

　　【答案】B

　　【解析】B 選項屬于審慎經(jīng)營類指標.是風險管理中非常重要的一個指標。

　　6.商業(yè)銀行對客戶進行財務分析的目的是(　　)

　　A.幫助企業(yè)加快發(fā)展

　　B.為企業(yè)改革提供依據(jù)

　　C.搞好和客戶的關系以便更好地開展業(yè)務

　　D.識別企業(yè)信用風險

　　【答案】D

　　【解析】財務分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成累，財務狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進而識別企業(yè)信用風除的目的。故選 D。

　　7.監(jiān)管目標的確定，應當充分考慮一國()發(fā)展的現(xiàn)狀。

　　A.銀行業(yè)

　　B.期貨業(yè)

　　C.保險業(yè)

　　D.證券業(yè)

　　【答案】A

　　【解析】監(jiān)督目標是監(jiān)管行為取得的最終效果或達到的最終狀態(tài)，監(jiān)管目標確定，應當遵循銀行業(yè)監(jiān)管的一般規(guī)律，同時，應當充分考慮一國銀行發(fā)展的現(xiàn)狀。

　　8.以下關于交易賬戶的說法，正確的是(　　)

　　A.計入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避外界的風險

　　B.銀行對該賬戶的頭寸進行準確估值

　　C.該賬戶中的項目通常按理想價格計價

　　D.銀行的存貸款業(yè)務歸入交易賬戶

　　【答案】B

　　【解析】A 項應規(guī)避的是自身的風險;C 項魔為市場價格;D 項銀行的存貸款業(yè)務歸入銀行賬戶。

　　9.清晰的戰(zhàn)略風險管理流程不包括(　　)

　　A.戰(zhàn)略風險識別

　　B.戰(zhàn)略風險規(guī)劃

　　C.戰(zhàn)略風險評估

　　D.戰(zhàn)略風險控制

　　【答案】B

　　【解析】清晰的戰(zhàn)略風險管理流程包括識別、評估、監(jiān)測、控制。

　　10.假定某企業(yè) 2011 年的稅后收益為 50 萬元，支出的利息費用為 20 萬元，其所得稅稅率為35%，且該年度其平均資產(chǎn)總額為 l80 萬元，則其資產(chǎn)回報率(ROA)約為( )

　　A.33%

　　B.35%

　　C.37%

　　D.41%

　　【答案】B

　　【解析】資產(chǎn)回報率(ROA)=[稅后損益+利息費用×(1-稅率)]÷平均資產(chǎn)總額=[50+20×(1—350A)]÷180—35%。故選 B。