第 1 題：某銀行因為財會系統(tǒng)建設存在缺陷導致會計記賬錯誤，該操作風險的成因屬于(　　)。

　　A：外部事件

　　B：系統(tǒng)缺陷

　　C：內(nèi)部流程

　　D：人員因素

　　答案：C

　　解題思路：內(nèi)部流程因素引起的操作風險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務流程缺失、設計不完善,或者沒有被嚴格執(zhí)行而造成的損失,主要包括財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面。

　　本題考查的重點：操作風險分類

　　第 2 題：( )是商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關性質的業(yè)務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。

　　A：風險對沖

　　B：風險補償

　　C：自我對沖

　　D：市場對沖

　　答案：C

　　解題思路：自我對沖是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關性質的業(yè)務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。

　　本題考查的重點：風險對沖

　　第 3 題：以下關于收益的計量，說法錯誤的是( )。

　　A：絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量

　　B：百分比收益率和對數(shù)收益率是絕對收益計量方法

　　C：百分比收益率是對期初投資額的一個單位化調(diào)整，即一個單位貨幣在給定投資周期的收益率

　　D：百分比收益率只考慮了期初的投資額，沒有考慮不同投資期限的影響

　　答案：B

　　解題思路：B 項，百分比收益率和對數(shù)收益率是相對收益計量方法。

　　本題考查的重點：收益的計量

　　第 4 題：信用風險的主要形式包括(　　)。

　　A：結算風險

　　B：流動性風險

　　C：非系統(tǒng)風險

　　D：違約風險

　　E：國家風險

　　答案：AD

　　解題思路：信用風險的主要形式包括結算風險、違約風險。

　　本題考查的重點：信用風險的概念

　　第 5 題：在商業(yè)銀行風險計量中,下列關于壓力測試的表述正確的有(　　)。

　　A：壓力測試是風險管理的主要手段之一

　　B：壓力測試同時反映了損失的程度和損失發(fā)生的可能性

　　C：壓力測試在一定程度上彌補了風險模型的不足

　　D：壓力測試是針對可能發(fā)生的極端事件所導致的潛在損失的衡量

　　E：壓力測試主要采用敏感性分析法

　　答案：ACD

　　解題思路：壓力測試只能說明事件的影響程度，并不能說明事件發(fā)生的可能性。

　　本題考查的重點：信用風險組合的計量