一、單選題

　　1.C [解析] 風(fēng)險管理的要素可以表述為:①內(nèi)部環(huán)境和目標(biāo)設(shè)定;②事件識別和風(fēng)險評估;③風(fēng)險反映和控制活動;④信息和交流以及監(jiān)控。

　　2.D [解析]信用風(fēng)險管理的分類包括:①按授信方的不同,信用風(fēng)險可分為國家風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、個體風(fēng)險。②按信用風(fēng)險產(chǎn)生的原因,信用風(fēng)險可分為道德性信用風(fēng)險和非道德性信用風(fēng)險。③按源信用風(fēng)險可控程度,信用風(fēng)險可分為可控信用風(fēng)險和非可控信用風(fēng)險。

　　3.A [解析]不良資產(chǎn)處置是指通過綜合運(yùn)用法律允許范圍內(nèi)的一切手段和方法,對資產(chǎn)進(jìn)行的價值變現(xiàn)和價值提升的活動。資產(chǎn)處置的范圍按資產(chǎn)形態(tài)可劃分為:股權(quán)類資產(chǎn)、債權(quán)類資產(chǎn)和實(shí)物類資產(chǎn)。資產(chǎn)處置方式按資產(chǎn)變現(xiàn)分為終極處置和階段性處置。終極處置主要包括破產(chǎn)清算、拍賣、招標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、折扣變現(xiàn)等方式。階段處置主要包括債轉(zhuǎn)股、債務(wù)重組、訴訟及訴訟保全、以資抵債、資產(chǎn)置換、企業(yè)重組、實(shí)物資產(chǎn)再投資完善、實(shí)物資產(chǎn)出租、實(shí)物資產(chǎn)投資等方式。

　　4.B [解析]操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng),以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。本定義所指操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險,但不包括策略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依法對商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理實(shí)施監(jiān)督檢查,評價商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的有效性。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》的要求,建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險管理體系,有效地識別、評估、監(jiān)測和控制/緩釋操作風(fēng)險。

　　5.D [解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將加強(qiáng)內(nèi)部控制作為操作風(fēng)險管理的有效手段,與此相關(guān)的內(nèi)部措施至少應(yīng)當(dāng)包括:(1)部門之間具有明確的職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離,以避免潛在的利益沖突;(2)密切監(jiān)測遵守指定風(fēng)險限額或權(quán)限的情況;(3)對接觸和使用銀行資產(chǎn)的記錄進(jìn)行安全監(jiān)控;(4)員工具有與其從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力接受相關(guān)培訓(xùn);(5)識別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品;(6)定期對交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對賬;(7)主管及關(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制性休假制度和離崗審計制度;(8)重要崗位或敏感環(huán)節(jié)員工八小時內(nèi)外行為規(guī)范;(9)建立基層員工署名揭發(fā)違法違規(guī)問題的激勵和保護(hù)制度;(10)查案、破案與處分適時、到位的雙重考核制度;(11)案件查處和相應(yīng)的信息披露制度;(12)對基層操作風(fēng)險管控獎懲兼顧的激勵約束機(jī)制。

　　6.C [解析]重要操作風(fēng)險的類型包括:(1)內(nèi)部欺詐。有機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及公司的規(guī)章制度的行為。(2)外部欺詐。第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律的行為。(3)風(fēng)險事件。由于不履行合同,或者不符合勞動健康、安全法規(guī)所引起的賠償要求。(4)客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的事件。有意或無意造成的無法滿足某一顧客的特定需求,或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計問題造成的失誤。(5)有形資產(chǎn)的損失。由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失。(6)經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯。例如,軟件或者硬件錯誤、通信問題以及設(shè)備老化。(7)涉及執(zhí)行、交割以及交易過程的。例如,交易失敗、與合作伙伴的合作失敗、交易數(shù)據(jù)輸入錯誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準(zhǔn)訪問客戶賬戶,以及賣方糾紛等。

　　7.D [解析]重要操作風(fēng)險的特點(diǎn)包括:(1)操作風(fēng)險中的風(fēng)險因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務(wù)操作,屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險。單個操作風(fēng)險因素與操作損失之間并不存在清晰的、可以界定的數(shù)量關(guān)系。(2)從覆蓋范圍看,操作風(fēng)險管理幾乎覆蓋了銀行經(jīng)營管理所有方面的不同風(fēng)險。既包括發(fā)生頻率高、但損失相對較低的日常業(yè)務(wù)流程處理上的小紕漏,也包括發(fā)生頻率低、但一旦發(fā)生就會造成極大損失,甚至危及到銀行存亡的自然災(zāi)害、大規(guī)模舞弊等。因此,試圖用一種方法來覆蓋操作風(fēng)險的所有領(lǐng)域幾乎是不可能的。(3)對于信用風(fēng)險和市場風(fēng)險而言,風(fēng)險與報酬存在一一映射關(guān)系,但這種關(guān)系并不一定適用于操作風(fēng)險。(4)業(yè)務(wù)規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域,受操作風(fēng)險沖擊的可能性最大。(5)操作風(fēng)險是一個涉及面非常廣的范疇,操作風(fēng)險管理幾乎涉及銀行內(nèi)部的所有部門。因此,操作風(fēng)險管理不僅僅是風(fēng)險管理部門和內(nèi)部審計部門的事情。

　　8.C [解析]損失事件的多少與銀行的總資產(chǎn)規(guī)模成正相關(guān),但損失金額多少與總資產(chǎn)沒有明顯的相關(guān)性。

　　9.B [解析]一般來說,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立以下主要業(yè)務(wù)規(guī)則和制度:(1)建立業(yè)務(wù)管理制度;(2)建立現(xiàn)金管理制度;(3)建立各項(xiàng)安全防范制度;(4)建立內(nèi)部控制制度。

　　10.C [解析](1)按照總量平衡、期限對稱、結(jié)構(gòu)合理的原則,建立商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理機(jī)制,使商業(yè)銀行能夠根據(jù)資金的來源確定資金的運(yùn)用,做到資產(chǎn)規(guī)模與負(fù)債規(guī)范相適應(yīng),資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和性質(zhì)與負(fù)債的結(jié)構(gòu)和性質(zhì)的比例關(guān)系相適應(yīng)。選項(xiàng) A 表述錯誤。(2)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)逐步使抵押、保證貸款成為商業(yè)銀行的主要貸款方式,建立起抵押貸款和保證貸款制度,減少信用放款比重,以分散銀行信貸資金風(fēng)險,提高銀行信貸資金的安全性和流動性。選項(xiàng) B表述錯誤。(3)加強(qiáng)建立經(jīng)營效益的考核制度。建立健全切合實(shí)際的考核指標(biāo)體系和獎懲辦法,促使商業(yè)銀行形成自我發(fā)展和自我約束機(jī)制。建立以實(shí)現(xiàn)利潤和防范風(fēng)險為中心的指標(biāo)考核體系,加強(qiáng)考核,嚴(yán)格獎懲。選項(xiàng) D表述錯誤。

　　11.C [解析](1)以客戶為中心構(gòu)建業(yè)務(wù)管理架構(gòu),確定部門職責(zé),形成合理的業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ);按照客戶的需求和為客戶提供方便快捷和優(yōu)質(zhì)服務(wù)的思路設(shè)計各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程,建立滿足客戶不斷變化需求的業(yè)務(wù)流程。(2)以業(yè)務(wù)條線垂直運(yùn)作和管理為主。即總分行之間實(shí)行上下垂直的一體化的運(yùn)行和管理,業(yè)務(wù)條線具有相對獨(dú)立的事權(quán)、人權(quán)和財權(quán)。(3)前中后臺相互分離、相互制約,以流程落實(shí)內(nèi)控。把獨(dú)立完成業(yè)務(wù)的長程,切割成前、中、后臺清晰分離又相對短的流程。(4)實(shí)施以業(yè)務(wù)單元縱向?yàn)橹鞯木仃嚳己朔绞健８淖儌鹘y(tǒng)商業(yè)銀行以部門和分行為主的考核方式,以業(yè)務(wù)單元和業(yè)務(wù)條線為主實(shí)施考核。

　　12.A [解析]根據(jù)流程的需要設(shè)置相應(yīng)的職能部門或調(diào)整部門的職責(zé),使之符合流程運(yùn)行便利、暢通的需要。選項(xiàng) B表述錯誤。將串連流程改造成并行流程,即通過網(wǎng)絡(luò)以及數(shù)據(jù)庫技術(shù),使許多需要共享資源的活動轉(zhuǎn)化為同步進(jìn)行。選項(xiàng) C表述錯誤。運(yùn)用信息技術(shù),大幅度提高業(yè)務(wù)運(yùn)作的自動化水平,以電子化方式強(qiáng)化業(yè)務(wù)運(yùn)作的標(biāo)準(zhǔn)化。開發(fā)出智能化的作業(yè)程序,形成自動識別、分析和決斷的功能,以排除個人的主觀臆斷,減少操作風(fēng)險。選項(xiàng) D表述錯誤。

　　13.B [解析](1)總行一般員工的崗位分為管理崗、專業(yè)崗、銷售崗和運(yùn)行崗,不同崗位考核與所在機(jī)構(gòu)業(yè)績的掛鉤權(quán)重不同。銷售和運(yùn)行崗位可以量化到人,主要采取個人業(yè)績表現(xiàn),重業(yè)務(wù)量的表現(xiàn)。制定員工行為評價量表,指導(dǎo)崗位行為表現(xiàn)的評價。選項(xiàng) A 表述錯誤。(2)管理類崗位員工績效考核以機(jī)構(gòu)績效為主,輔以管理人員行為能力考核;專業(yè)類崗位員工績效考核以個人績效為主,與部門績效掛鉤;銷售類崗位員工績效考核以銷售業(yè)績?yōu)?,輔以行為能力考核;運(yùn)行類崗位員工績效考核以個人績效為主,與機(jī)構(gòu)績效掛鉤。選項(xiàng) C表述錯誤。(3)與市場接近、等級越高的崗位,績效工資的占比越大。管理類和銷售類崗位實(shí)行以績效工資為主的工資結(jié)構(gòu),專業(yè)類和運(yùn)行類實(shí)行以崗位工資為主的工資結(jié)構(gòu)。選項(xiàng) D表述錯誤。

　　14.C [解析]目前采用的績效考評的指標(biāo)和方法包括:對金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員考核、平衡計分卡考 核 法、關(guān) 鍵 業(yè) 績 指 標(biāo) 法 (KPI)、目 標(biāo) 管 理 法 (MBO)、360 度 考 核 (360-degree-feedback)等。其中,平衡計分卡考核法是從財務(wù)、客戶、內(nèi)部運(yùn)營、學(xué)習(xí)與成長四個角度,將組織的戰(zhàn)略落實(shí)為可操作的衡量指標(biāo)和目標(biāo)值的一種新型績效管理體系。選項(xiàng) A 表述錯誤。關(guān)鍵績效指標(biāo)(KPI)是通過對組織內(nèi)部流程的輸入端、輸出端的關(guān)鍵參數(shù)進(jìn)行設(shè)置、取樣、計算、分析,衡量流程績效的一種目標(biāo)式量化管理指標(biāo),是把企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)分解為可操作的工作目標(biāo)的工具,是企業(yè)績效管理的基礎(chǔ)。選項(xiàng) B 表述錯誤。360度考核又稱為全方位考核法,其特點(diǎn)是評價維度多元化(通常是4或4個以上),是通過員工自己、上司、同事、下屬、顧客等不同主體來了解其工作績效,評論知曉各方面的意見,清楚自己的長處和短處,來達(dá)到提高自己的目的,適用于對中層以上的人員進(jìn)行考核。選項(xiàng) D表述錯誤。

　　15.B [解析]銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行社會責(zé)任的意義,在管理機(jī)制方面,銀行業(yè)把社會責(zé)任納入戰(zhàn)略規(guī)劃,融入企業(yè)發(fā)展的各個層面,通過不斷健全完善組織架構(gòu)、評價指標(biāo)、制度規(guī)范,持續(xù)推進(jìn)社會責(zé)任管理工作的精細(xì)化;在金融服務(wù)方面,通過服務(wù)理念提升、科技研發(fā)、產(chǎn)品創(chuàng)新、流程改造等,不斷提升對金融消費(fèi)者的服務(wù)水平。選項(xiàng) B 表述錯誤。

　　16.C [解析]“綠色金融”的作用主要是引導(dǎo)資金流向節(jié)約資源技術(shù)開發(fā)和生態(tài)環(huán)境保護(hù)產(chǎn)業(yè),引導(dǎo)企業(yè)生產(chǎn)注重綠色環(huán)保,引導(dǎo)消費(fèi)者形成綠色消費(fèi)理念。選項(xiàng) A 表述錯誤。綠色金融明確金融業(yè)要保持可持續(xù)發(fā)展,避免注重短期利益的過度投機(jī)行為。選項(xiàng) B表述錯誤。與傳統(tǒng)金融相比,綠色金融最突出的特點(diǎn)就是,它更強(qiáng)調(diào)人類社會的生存環(huán)境利益,它將對環(huán)境保護(hù)和對資源的有效利用程度作為計量其活動成效的標(biāo)準(zhǔn)之一。選項(xiàng) D表述錯誤。

　　17.D [解析]目前,我國實(shí)施“綠色信貸”政策的相關(guān)政府部門主要包括中國人民銀行、中國銀監(jiān)會和國家環(huán)保局。

　　18.D [解析]目前,我國實(shí)施“綠色信貸”政策的相關(guān)政府部門主要包括中國人民銀行、中國銀監(jiān)會和國家環(huán)保局,主要采取的做法:①中國人民銀行的政策指導(dǎo)和道義勸說;②中國銀監(jiān)會對商業(yè)銀行信貸活動的監(jiān)督;③國家和地方環(huán)保局對企業(yè)貸款項(xiàng)目的環(huán)境評估;④環(huán)保與金融監(jiān)管部門協(xié)作管理。

　　19.A [解析]金融消費(fèi)者享有的權(quán)利包括:金融獲知權(quán),金融消費(fèi)自由權(quán),金融消費(fèi)公平交易權(quán),金融資產(chǎn)保密權(quán)、安全權(quán),金融消費(fèi)求償求助權(quán),享受金融服務(wù)權(quán)。

　　20.B [解析]金融消費(fèi)者在市場交易中處于比一般消費(fèi)者更為不利的弱勢地位,而這種弱勢地位產(chǎn)生的根本原因是由于金融交易中存在的信息不對稱、外部性和壟斷經(jīng)營。選項(xiàng) B表述錯誤。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.ABDE [解析]設(shè)立信托后,有下列情形之一的,委托人可以變更受益人或者處分受益人的信托受益權(quán):①受益人對委托人有重大侵權(quán)行為;②受益人對其他共同受益人有重大侵權(quán)行為;③經(jīng)受益人同意;④信托文件規(guī)定的其他情形。有上述第①項(xiàng)、第③項(xiàng)、第④項(xiàng)所列情形之一的,委托人可以解除信托。

　　2.ABCDE [解析]根據(jù)《行政處罰法》,我國行政處罰的種類有七類:①警告;②罰款;③沒收違法所得、沒收非法財物;④責(zé)令停產(chǎn)停業(yè);⑤暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執(zhí)照;⑥行政拘留;⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰。受到行政處罰的違法行為可能同時導(dǎo)致民事責(zé)任或刑事處罰的,行政處罰的實(shí)施并不影響民事責(zé)任的承擔(dān),也不能代替刑事處罰的追究。

　　3.ABCDE [解析]金融機(jī)構(gòu)辦理存款業(yè)務(wù),不得有下列行為:①擅自提高利率或者變相提高利率,吸收存款;②明知或者應(yīng)知是單位資金,而允許以個人名義開立賬戶存儲;③擅自開辦新的存款業(yè)務(wù)種類;④吸收存款不符合中國人民銀行規(guī)定的客戶范圍、期限和最低限額;⑤違反規(guī)定為客戶多頭開立賬戶;⑥違反中國人民銀行規(guī)定的其他存款行為。

　　4.ACDE [解析]外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍,可以經(jīng)營下列部分或者全部外匯業(yè)務(wù)和人民幣業(yè)務(wù):①吸收公眾存款;②發(fā)放短期、中期和長期貸款;③辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);④買賣政府債券、金融債券,買賣股票以外的其他外幣有價證券;⑤提供信用證服務(wù)及擔(dān)保;⑥辦理國內(nèi)外結(jié)算;⑦買賣、代理買賣外匯;⑧代理保險;⑨從事同業(yè)拆借;⑩從事銀行卡業(yè)務(wù);提供保管箱服務(wù);提供資信調(diào)查和咨詢服務(wù);經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

　　5.CDE [解析]外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)有下列情形之一的,由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正,沒收違法所得,違法所得50萬元以上的,并處違法所得1倍以上5倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的,處50萬元以上200萬元以下罰款情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的,可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其金融許可證;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任:①未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的;②未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的;③違反規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)活動的;④違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的。

　　6.ABCDE [解析]儲蓄機(jī)構(gòu)可以辦理下列人民幣儲蓄業(yè)務(wù):①活期儲蓄存款;②整存整取定期儲蓄存款;③ 存整取定期儲蓄存款;④存本取息定期儲蓄存款;⑤整存 取定期儲蓄存款;⑥定活兩便儲蓄存款;⑦華僑(人民幣)整存整取定期儲蓄存款;⑧經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)開辦的其他種類的儲蓄存款。

　　7.BCDE [解析]定期儲蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整,按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)的定期儲蓄存款利率計付利息。

　　8.ABCD [解析]行政復(fù)議機(jī)關(guān)履行行政復(fù)議職責(zé),應(yīng)當(dāng)遵循合法、公正、公開、及時、便民的原則,堅(jiān)持有錯必糾,保障法律、法規(guī)的正確實(shí)施。

　　9.ABCDE [解析]略。

　　10.ACE [解析]通常,多頭管理體制是以財政部和中央銀行為主體開展工作的。在法國,經(jīng)濟(jì)財政部、法蘭西銀行、國家信貸委員會和銀行管理委員會共同負(fù)責(zé)銀行體系的管理。意大利銀行負(fù)責(zé)管理國內(nèi)銀行體系,但服從于部際信貸儲蓄委員會的領(lǐng)導(dǎo)和命令。日本的銀行管理體制也是一線多頭的。