一、單項選擇題(共90小題，每小題0.5分，共45分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分)

　　第1題 在操作風險資本計量監(jiān)管要求中，操作風險的損失事件類型不包括( )。

　　A.就業(yè)制度和工作場所安全事件B.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件

　　C.非實物資產(chǎn)的損壞事件D.信息科技系統(tǒng)事件

　　參考答案：C

　　參考解析：2013年起施行的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》在附件“操作風險資本計量監(jiān)管要求”中，將操作風險的損失事件類型劃分為7類：①內部欺詐事件;②外部欺詐事件;③就業(yè)制度和工作場所安全事件;④客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件;⑤實物資產(chǎn)的損壞事件;⑥信息科技系統(tǒng)事件;⑦執(zhí)行、交割和流程管理事件。

　　第2題 下列關于銀行業(yè)消費者投訴途徑的說法，不正確的是( )。

　　A.通過銀行分支機構接訪或營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場受理消費者投訴

　　B.通過客戶服務中心受理消費者投訴

　　C.通過新聞媒體、網(wǎng)絡以及金融監(jiān)管機構等轉辦消費者投訴

　　D.不可以通過信訪以及政府有關部門、人大、政協(xié)部門進行消費者投訴

　　參考答案：D

　　參考解析：銀行業(yè)消費者投訴途徑包括：①銀行分支機構接訪或營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場受理消費者投訴;②客戶服務中心受理消費者投訴;③通過新聞媒體、網(wǎng)絡、信訪以及政府有關部門、人大、政協(xié)部門、金融監(jiān)管機構轉辦消費者投訴。

　　第3題 客戶開發(fā)和管理的主要方式不包括( )。

　　A.擴大銷售B.維護訪問C.設立客戶自助終端D.建立客戶追蹤制度

　　參考答案：C

　　參考解析：客戶開發(fā)和管理的主要方式有建立客戶追蹤制度、擴大銷售和維護訪問。

　　二、多項選擇題(共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分)

　　第91題 商業(yè)銀行的存款業(yè)務基本法律規(guī)則包括( )。

　　A.以合法正當方式吸收存款B.經(jīng)營存款業(yè)務特許制C.依法保護存款人合法權益D.遵守資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定E.按照規(guī)定利率的上下限確定貸款利率

　　參考答案：A,B,C

　　參考解析：《商業(yè)銀行法》規(guī)定的存款業(yè)務基本法律規(guī)則有：①經(jīng)營存款業(yè)務特許制。未經(jīng)中國銀監(jiān)會批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。②以合法正當方式吸收存款。商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段吸收存款。③依法保護存款人合法權益。商業(yè)銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。商業(yè)銀行保障不論是個人儲蓄或是單位存款免于非法遭受查詢、凍結、扣劃要求的權利。

　　第92題 商業(yè)銀行對問題授信應采取的措施包括( )。

　　A.重新審核所有授信文件，征求法律、審計和問題授信管理等方面專家的意見

　　B.對于沒有實施的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止

　　C.書面通知所有可能受到影響的分支機構并要求承諾落實必要的措施

　　D.要求保證人履行保證責任，追加擔�；蛐惺箵�保權E.向所在地司法部門申請凍結問題授信客戶的存款賬戶以減少損失

　　參考答案：A,B,C,D,E

　　參考解析：商業(yè)銀行對問題授信應采取以下措施：①確認實際授信余額。②重新審核所有授信文件，征求法律、審計和問題授信管理等方面專家的意見。③對于沒有實施的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止。依法難以終止或因終止將造成客戶經(jīng)營困難的，應對未實施的授信額度專戶管理，未經(jīng)有權部門批準。不得使用。④書面通知所有可能受到影響的分支機構并要求承諾落實必要的措施。⑤要求保證人履行保證責任，追加擔�；蛐惺箵�保權。⑥向所在地司法部門申請凍結問題授信客戶的存款賬戶以減少損失。⑦其他必要的處理措施。

　　第93題 下列關于內外部審計的說法中，正確的有( )。

　　A.外部審計是內部審計的基礎B.銀行人員應自覺接受和認真配合內部審計工作，不得提供虛假資料

　　C.銀行的高級管理人員離任后，應向當?shù)乇O(jiān)管機構報送離任審計報告D.內部審計工作不能外包E.內部審計經(jīng)歷了古代內部審計和現(xiàn)代內部審計兩大發(fā)展階段參考答案：B,C參考解析：內部審計具有預防性、經(jīng)常性和針對性，是外部審計的基礎，對外部審計起輔助和補充作用，外部審計對內部審計起到支持和指導的作用，A項說法錯誤。內部審計部門根據(jù)工作需要，經(jīng)董事會批準后，可將部分內部審計項目外包，但須事先對外包機構的獨立性、客觀性和專業(yè)勝任能力進行評估，D項說法錯誤。內部審計至今經(jīng)歷了古代內部審計、近代內部審計和現(xiàn)代內部審計三個發(fā)展階段，E項說法錯誤。

　　三、判斷題(共15小題，每小題1分，共15分。請判斷以下各小題的對錯，正確的用“A”表示，錯誤的用“B”表示)

　　第131題 金融會計財務制度是金融企業(yè)會計計量和處理的法律依據(jù)。( )

　　參考答案：A

　　參考解析：金融會計財務制度是對金融企業(yè)進行會計計量和財務處理的規(guī)范，是金融企業(yè)會計計量和處理的法律依據(jù)。

　　第132題 可轉讓支付命令賬戶是一種支票賬戶。( )