第 6 題：銀行合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)遵循的原則有()。

　　A：獨(dú)立性原則

　　B：系統(tǒng)性原則

　　C：全員參與原則

　　D：實(shí)用性原則

　　E：強(qiáng)制性原則

　　答案： ABCE

　　解題思路：銀行合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)遵循獨(dú)立性、系統(tǒng)性、全員參與、強(qiáng)制性、管理地位與職責(zé)明確的科學(xué)管理原則。

　　本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第二節(jié)：合規(guī)管理概述。

　　第 7 題：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致?lián)p失的后果有多種表現(xiàn)形式，可能的情形有()。

　　A：負(fù)債減少

　　B：受到法律制裁

　　C：重大財(cái)務(wù)損失

　　D：聲譽(yù)受到?jīng)_擊

　　E：聲譽(yù)提升

　　答案： BCD

　　解題思路：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致?lián)p失的后果有多種表現(xiàn)形式：可能遭受到法律制裁;可能在財(cái)務(wù)上蒙受損失;可能使自身聲譽(yù)受到?jīng)_擊。

　　本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第二節(jié)：合規(guī)管理概述。

　　第 8 題：內(nèi)部審計(jì)至今已經(jīng)經(jīng)歷的三個(gè)發(fā)展階段分別是()。

　　A：古代內(nèi)部審計(jì)、近代內(nèi)部審計(jì)和現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)

　　B：獨(dú)立審計(jì)、社會(huì)審計(jì)、事務(wù)所審計(jì)

　　C：一級(jí)內(nèi)部審計(jì)、二級(jí)內(nèi)部審計(jì)和三級(jí)內(nèi)部審計(jì)

　　D：初級(jí)內(nèi)部審計(jì)、中級(jí)內(nèi)部審計(jì)和高級(jí)內(nèi)部審計(jì)

　　答案：A

　　解題思路：內(nèi)部審計(jì)至今已經(jīng)經(jīng)歷了古代內(nèi)部審計(jì)、近代內(nèi)部審計(jì)和現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)三個(gè)發(fā)展階段。

　　本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第三節(jié)：內(nèi)部審計(jì)。

　　第 9 題：銀行內(nèi)部審計(jì)主要的審計(jì)方法是()。

　　A：現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)與自行查核

　　B：現(xiàn)場(chǎng)走訪與自行查核

　　C：現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)與現(xiàn)場(chǎng)走訪

　　D：現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)與非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)

　　答案：D

　　解題思路：銀行內(nèi)部審計(jì)主要有現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)與非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)兩種審計(jì)方法。

　　本題考查的重點(diǎn)：教材的第六章第三節(jié)：內(nèi)部審計(jì)。

　　第 10 題：下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是( )。

　　A：對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

　　B：信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中

　　C：對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，因此其潛在風(fēng)險(xiǎn)可以忽略不計(jì)

　　D：從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失

　　答案：D

　　解題思路：對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源;信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此其潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。

　　本題考查的重點(diǎn)：教材的第七章第一節(jié)： 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類型。